Zdroje krátkodobého financování

– snadno a rychle se získávají, jsou levnější

1) Obchodní úvěr

– mezi odběratelem a dodavatelem

a) otevřený účet – výrobce založí odběrateli účet – celý měsíc odebírá zboží – na konci měsíce výrobce sečte dluh a určí datum splatnosti – někdy se vyžaduje zajištění
úvěru – směnkou, ručením…

b) prodloužená splatnost faktury

c) směnka

2) Krátkodobé bankovní úvěry

– poskytují ho banky
– účelové
– neúčelové
– mají delší dobu vyřízení

a) bankovní půjčka
– neúčelová
– je jedno, co si za ní podnik pořídí

b) lombardní úvěr
– ručí se movitostí (CP, zboží, pohledávky)

c) eskontní úvěr
– banka poskytuje úvěr za směnku

d) kontokorentní úvěr
– je 1x
– musí být zřízen běžný účet
– určitý limit
– + banka úroky nám, – my úroky bance
– poskytován jen někomu
– drahý

3) Ostatní zdroje

a) Nevyplacené mzdy
b) Závazky vůči státnímu rozpočtu
c) Odvody SP a ZP
d) Přijaté zálohy od odběratelů
e) Faktoring
– odkup krátkodobých pohledávek před dnem jejich splatnosti
– faktoringové firmy, banky